Blížiaci sa záver roka 2025 prináša pre budúcich dôchodcov známy rozhodovací problém: odísť do dôchodku ešte v decembri, alebo počkať na začiatok januára 2026. Nové odhady naznačujú, že trpezlivosť môže byť tentokrát výhodnejšia. Expert na dôchodkový systém poukázal na zásadný rast aktuálnej dôchodkovej hodnoty (ADH), ktorá má priamy dopad na výpočet výšky penzií.
Zvýšenie ADH v roku 2026
Predbežné analýzy založené na odhadoch rastu miezd v roku 2025 ukazujú, že aktuálna dôchodková hodnota pre rok 2026 by mohla dosiahnuť 19,80 eura. To by predstavovalo nárast o približne 5,5 % oproti súčasnej hodnote 18,7434 eura. Ak sa tento odhad potvrdí, odchod do dôchodku v januári 2026 bude pre čerstvých dôchodcov finančne výhodnejší.
Výpočty naznačujú, že mesačný rozdiel medzi dôchodkom vypočítaným na základe ADH za rok 2025 a 2026 môže v niektorých prípadoch predstavovať až 30 eur. Tento rozdiel vzniká jednoducho tým, že žiadosť o dôchodok bude podaná o pár dní neskôr, až po Novom roku.
Strata 13. dôchodku a výhody na daniach
Napriek výhode vyššieho dôchodku z odkladu na január 2026, budúci dôchodcovia by mali zvážiť aj ďalšie faktory. Predvianočné žiadosti o dôchodok zabezpečujú nárok na 13. dôchodok za rok 2025. Pre tých, ktorí dôchodok odložia, tento nárok padá, čo môže znamenať jednorazovú finančnú stratu. Hodnota 13. dôchodku pritom závisí od druhu poberaných dávok a môže dosahovať až 667,30 eura.
Na druhej strane však odklad dôchodku na január prináša významné daňové výhody. Osoby, ktoré požiadajú o dôchodok až k 2. januáru 2026, si budú môcť v roku 2025 uplatniť nezdaniteľnú časť základu dane, ktorá je spojená s úsporou viac než 1 100 eur. To platí aj pre tých, ktorí v roku 2026 plánujú pokračovať v práci alebo podnikaní, čím si rovnakú nezdaniteľnú časť môžu uplatniť dvakrát – za oba roky. Takáto výhoda dokáže dlhodobo prekryť jednorazovú stratu z nevyplateného 13. dôchodku.
13. dôchodok bez valorizácie
Pre poberateľov dôchodkov bude 13. dôchodok vyplatený už v decembrovom termíne pravidelných dávok. Hodnota tejto dávky je pritom odstupňovaná podľa typu dôchodku. Najvyššiu sumu, 667,30 eura, získajú poberatelia starobného alebo predčasného starobného dôchodku a invalidných dôchodkov po dovŕšení dôchodkového veku. Výška dávky pre ďalšie skupiny, ako sú vdovské, vdovecké či sirotského dôchodky, začína od 300 eur.
Zásadnou zmenou však je, že v nadchádzajúcich rokoch nebude 13. dôchodok valorizovaný. Toto rozhodnutie vzniklo v rámci vládnych opatrení zameraných na konsolidáciu verejných financií. Hodnoty vyplatené v roku 2025 tak zostanú nezmenené až do roku 2027, a to aj napriek inflácii alebo zmene priemerných dôchodkov.
Pri rozhodovaní, kedy požiadať o dôchodok, budú mať kľúčovú úlohu individuálne okolnosti. Zohľadniť treba nielen potenciálny rast dôchodku v ďalších rokoch, ale aj aktuálnu finančnú situáciu či zámer zostať pracovnou silou po dosiahnutí dôchodkového veku.
